О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах
ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 декабря 2011 г. № 1121
МОСКВА
О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах
(Наименование в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887, от 26.12.2014 № 1496, от 11.04.2015 № 348, от 05.05.2016 № 389, от 24.06.2017 № 740, от 09.08.2017 № 956, от 31.05.2018 № 637, от 08.09.2018 № 1073, от 30.12.2018 № 1758, от 14.02.2020 № 146, от 21.09.2020 № 1506, от 24.03.2022 № 446, от 15.06.2022 № 1078, от 15.12.2022 № 2317, от 11.02.2023 № 202, от 15.05.2023 № 751)
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
2. Установить, что:
а) средства федерального бюджета, средства единого казначейского счета, резерв средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средства страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступившие в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средства резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства) могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях в случае их соответствия требованиям, установленным Правилами, утвержденными настоящим постановлением; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
б) размещение средств на банковских депозитах осуществляется Федеральным казначейством в пределах остатков средств на едином счете федерального бюджета, на едином казначейском счете, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
3. Федеральному казначейству в 3-месячный срок разработать и утвердить порядок работы по размещению средств федерального бюджета на банковских депозитах.
4. Рекомендовать Центральному банку Российской Федерации:
а) направлять в Федеральное казначейство предложения о периоде проведения отбора заявок, об объеме средств, размещенных на банковских депозитах, о сроке размещения, минимальной фиксированной процентной ставке размещения средств на банковских депозитах и (или) порядке определения базовой плавающей процентной ставки размещения средств и минимального размера премии к ней; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
б) предоставлять Федеральному казначейству информацию, предусмотренную подпунктами "а", "б", абзацем вторым подпункта "в" и подпунктом "д" пункта 2 Правил, утвержденных настоящим постановлением. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 05.05.2016 № 389, от 15.12.2022 № 2317)
5. Федеральному казначейству представлять:
а) в Центральный банк Российской Федерации информацию о результатах размещения средств на банковских депозитах и фактах неисполнения обязательств со стороны кредитных организаций; (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 21.09.2020 № 1506, от 11.02.2023 № 202)
б) в Министерство финансов Российской Федерации информацию о размещении средств на банковских депозитах в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 21.09.2020 № 1506, от 11.02.2023 № 202)
(Пункт в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
6. Признать утратившим силу постановление Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. № 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 14, ст. 1419) .
7. Реализация полномочий Федерального казначейства, вытекающих из настоящего постановления, осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных Федеральному казначейству в федеральном бюджете на руководство и управление в сфере установленных функций.
8. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июня 2012 г., за исключением пункта 3, вступающего в силу со дня подписания настоящего постановления.
Председатель Правительства Российской Федерации В.Путин
УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерацииот 24 декабря 2011 г. № 1121
ПРАВИЛА размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах
(Наименование в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887, от 26.12.2014 № 1496, от 11.04.2015 № 348, от 05.05.2016 № 389, от 24.06.2017 № 740, от 09.08.2017 № 956, от 31.05.2018 № 637, от 08.09.2018 № 1073, от 30.12.2018 № 1758, от 14.02.2020 № 146, от 21.09.2020 № 1506, от 24.03.2022 № 446, от 15.06.2022 № 1078, от 15.12.2022 № 2317, от 11.02.2023 № 202, от 15.05.2023 № 751)
1. Настоящие Правила устанавливают порядок и условия размещения Федеральным казначейством средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства) на банковских депозитах в кредитных организациях, в которых могут размещаться средства на банковских депозитах (далее - кредитные организации) . (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 11.02.2023 № 202)
2. Средства размещаются на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих следующим требованиям: (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
а) кредитная организация является банком с универсальной лицензией; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 09.08.2017 № 956)
б) наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 25 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день проверки соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным подпунктами "а", "в", "г" и "д" настоящего пункта, если иное не установлено нормативным правовым актом Федерального казначейства в соответствии с пунктом 21 настоящих Правил; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 05.05.2016 № 389)
в) соответствие одному из следующих требований:
наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 100 млрд. рублей и нахождение под прямым или косвенным контролем Центрального банка Российской Федерации или Российской Федерации; (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 31.05.2018 № 637, от 08.09.2018 № 1073, от 15.12.2022 № 2317)
одновременное наличие не менее 2 кредитных рейтингов не ниже уровня "A-(RU) " по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) , или не ниже уровня "ruA-" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА", или не ниже уровня "А-.ru" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства общество с ограниченной ответственностью "Национальные Кредитные Рейтинги", или не ниже уровня "А-|ru|" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства общество с ограниченной ответственностью "Национальное Рейтинговое Агентство"; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 15.05.2023 № 751)
(Подпункт в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 05.05.2016 № 389)
г) отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней Федеральным казначейством в соответствии с настоящими Правилами; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
д) участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2018 № 1758)
е) (Подпункт утратил силу - Постановление Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740)
21. Федеральное казначейство вправе установить для кредитных организаций повышенный размер собственных средств (капитала) по отношению к размеру, указанному в подпункте "б" пункта 2 настоящих Правил, а также повышенный уровень кредитного рейтинга по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации по отношению к уровню, указанному в абзаце третьем подпункта "в" пункта 2 настоящих Правил, за исключением кредитных организаций, указанных в пунктах 22, 24 и 25 настоящих Правил. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740, от 08.09.2018 № 1073, от 15.06.2022 № 1078)
22. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным пунктом 2 настоящих Правил, за исключением требований, установленных подпунктом "в" пункта 2 настоящих Правил, если в отношении кредитных организаций или в отношении лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находятся кредитные организации, по состоянию на 1 января 2015 г. действуют международные санкции и кредитные организации определены отдельным решением Правительства Российской Федерации. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 05.05.2016 № 389, от 14.02.2020 № 146)
23. Средства не могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным пунктом 2 настоящих Правил, в случае применения кредитной организацией ограничений по осуществлению банковских операций в отношении отдельных отраслей, отдельных предприятий (организаций) в связи с применением к Российской Федерации мер санкционного воздействия или наличия рисков (угроз) применения кредитной организацией таких ограничений. Указанные кредитные организации определяются отдельным решением Правительства Российской Федерации. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740, от 14.02.2020 № 146)
24. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным пунктом 2 настоящих Правил, за исключением требований, установленных подпунктом "в" пункта 2 настоящих Правил, если кредитные организации отнесены к категории уполномоченных банков в соответствии с Федеральным законом "О государственном оборонном заказе" и кредитные организации определены отдельным решением Правительства Российской Федерации. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 31.05.2018 № 637, от 14.02.2020 № 146)
3. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, заключивших с Федеральным казначейством генеральное соглашение между кредитными организациями и Федеральным казначейством о размещении средств на банковских депозитах (далее - генеральное соглашение) . (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
31. Кредитная организация, намеренная привлекать средства на банковские депозиты, предоставляет Центральному банку Российской Федерации согласие на раскрытие Федеральному казначейству информации, необходимой для проверки соответствия кредитной организации требованиям, установленным подпунктом "б" пункта 2 настоящих Правил. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740, от 14.02.2020 № 146)
4. Генеральное соглашение заключается в порядке и по форме, которые установлены Федеральным казначейством.
Порядок расторжения генерального соглашения устанавливается Федеральным казначейством. (Дополнение абзацем - Постановление Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
5. Кредитная организация, намеренная привлекать средства на банковские депозиты, подготавливает и направляет в Федеральное казначейство письменное обращение о намерении заключить генеральное соглашение (далее - обращение) по форме, установленной Федеральным казначейством, и в соответствии с порядком, предусмотренным пунктом 4 настоящих Правил. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
6. Федеральное казначейство:
а) принимает обращение и проверяет его соответствие форме и положениям порядка заключения генерального соглашения, установленным Федеральным казначейством; (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887, от 14.02.2020 № 146)
б) проверяет соответствие кредитной организации требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 21 - 25 настоящих Правил. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740, от 08.09.2018 № 1073, от 15.06.2022 № 1078)
7. В случае соответствия обращения форме и положениям порядка заключения генерального соглашения, установленным Федеральным казначейством, и соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 21 - 25 настоящих Правил, Федеральное казначейство заключает с кредитной организацией генеральное соглашение не позднее 15 рабочих дней со дня получения обращения. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887, от 24.06.2017 № 740, от 08.09.2018 № 1073, от 14.02.2020 № 146, от 15.06.2022 № 1078)
8. В случае несоответствия обращения форме и положениям порядка заключения генерального соглашения, установленным Федеральным казначейством, и (или) несоответствия кредитной организации требованиям, указанным в пункте 2 с учетом положений пунктов 21 - 25 настоящих Правил, Федеральное казначейство информирует не позднее 15 рабочих дней со дня получения обращения кредитную организацию об отказе в рассмотрении обращения или отказе в заключении генерального соглашения. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887, от 24.06.2017 № 740, от 08.09.2018 № 1073, от 14.02.2020 № 146, от 15.06.2022 № 1078)
В случае принятия решения Федеральным казначейством об отказе в заключении генерального соглашения новое обращение кредитной организации может быть рассмотрено Федеральным казначейством не ранее 2 месяцев со дня принятия соответствующего решения и только после устранения кредитной организацией несоответствия требованиям, предусмотренным настоящими Правилами, послужившего причиной отказа в заключении генерального соглашения. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.09.2018 № 1073)
9. Генеральное соглашение подлежит расторжению Федеральным казначейством в случае повторного в течение календарного года неисполнения кредитной организацией обязательств по заключенным с Федеральным казначейством договорам банковского депозита. В этом случае новое генеральное соглашение может быть заключено Федеральным казначейством не ранее 6 месяцев со дня расторжения генерального соглашения. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146, от 15.12.2022 № 2317)
10. Срок действия генерального соглашения составляет один год. По истечении срока действия генерального соглашения при добросовестном выполнении кредитной организацией всех его условий срок действия генерального соглашения продлевается на тех же условиях на тот же срок.
Генеральное соглашение не подлежит продлению в случае, если кредитная организация в течение года со дня вступления в силу генерального соглашения (продления генерального соглашения) не заключила с Федеральным казначейством ни одного договора банковского депозита. В этом случае новое генеральное соглашение может быть заключено Федеральным казначейством не ранее 6 месяцев со дня прекращения действия генерального соглашения. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.09.2018 № 1073)
11. Размещение средств на банковских депозитах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством путем проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - заявка) и заключения договоров банковского депозита с кредитными организациями, соответствующими требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 21 - 25 настоящих Правил, и заключившими генеральные соглашения. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.06.2017 № 740, от 08.09.2018 № 1073, от 14.02.2020 № 146, от 15.06.2022 № 1078)
Проведение отбора заявок и заключение договоров банковского депозита осуществляются с использованием информационных программно-технических средств организатора торговли на рынке ценных бумаг (биржи) и (или) иной организации, привлекаемых Федеральным казначейством в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим отношения в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 07.10.2013 № 887)
111. Размещение средств на банковских депозитах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством по фиксированной или плавающей процентной ставке. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.02.2020 № 146)
В случае размещения средств на банковских депозитах с плавающей процентной ставкой поря