в перспективе до 2030 года.
Срок окупаемости с учетом дисконтирования характеризует минимальный период времени, по истечении которого накопленный дисконтированный эффект становится и в дальнейшем остается неотрицательным. Срок окупаемости рассчитывается для бюджетной и коммерческой эффективности.
Приоритет в оценке эффективности мероприятий Программы отдается показателям общественной эффективности, поскольку они позволяют наиболее полно оценить последствия реализации Программы для общества.
8. С учетом большого количества инвестиционных проектов, предполагаемых для включения в Программу, а также предварительного характера проработки большинства из них показатели эффективности Программы определяются на основе оценок сроков окупаемости отдельных проектов с учетом их удельного веса в общих расходах. При этом для целей настоящих расчетов мультипликативный эффект в смежных отраслях экономики и социальной сфере принимается равным 20 процентам величины эффекта в туристской сфере (минимальный уровень оценки мультипликативного эффекта) .
9. Расчет бюджетной эффективности Программы производится на основе оценки ежегодных чистых бюджетных доходов как превышения доходов, которые может получить бюджетная система Российской Федерации (включая внебюджетные фонды) от реализации мероприятий Программы, над расходами бюджетов всех уровней на реализацию Программы.
Для оценки бюджетной эффективности Программы используется прогноз объема налоговых поступлений в бюджеты всех уровней от реализации мероприятий Программы по годам реализации и в долгосрочной перспективе. В качестве показателя доходов в бюджеты всех уровней использованы налоговые поступления от результатов реализации мероприятий Программы, то есть получаемые значения будут отражать только прямой и минимальный вклад Программы в бюджетную эффективность. При этом используется оценка прогнозируемого объема налоговых поступлений от дополнительно произведенной продукции (базой для расчета выступает объем дополнительно оказанных услуг относительно базового уровня 2010 года - налоги на добавленную стоимость и прибыль, отчисления от фонда оплаты труда, налог на имущество и др.) . Прогноз налоговых поступлений в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды производится по существующим на начало 2010 года ставкам в соответствии с положениями Налогового кодекса Российской Федерации.
В качестве показателя бюджетных расходов используется суммарный объем расходов федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов на реализацию Программы по годам.
10. Расчет дисконтированных годовых бюджетных эффектов (чистые приведенные бюджетные доходы) производится по формуле:
,
где:
W0i - чистый приведенный бюджетный доход в i-м году;
Wi - чистый бюджетный доход в i-м году;
i = 1...t - временной период;
r - ставка дисконтирования, которая для оценки бюджетной эффективности Программы определяется экспертами на уровне 7 процентов с учетом прогнозов темпов инфляции в экономике и возможных альтернатив использования расходуемых бюджетных средств.
11. При расчете бюджетной эффективности Программы чистый бюджетный доход от реализации мероприятий Программы отражает бюджетный эффект в каждом году в виде превышения прогнозируемых доходов бюджетов всех уровней над бюджетными расходами на реализацию Программы. Чистый приведенный доход при этом характеризует приведенный бюджетный эффект для каждого года оценки.
Интегральный бюджетный эффект от реализации мероприятий Программы рассчитывается как сумма дисконтированных годовых бюджетных эффектов, а также производится расчет срока окупаемости бюджетных инвестиций.
Срок окупаемости или период возврата средств федерального бюджета устанавливается как период от момента осуществления инвестиций до момента, когда бюджетный эффект становится неотрицательным. С учетом предполагаемого Программой инвестирования средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в основном в объекты капитального строительства с длительным сроком окупаемости период возврата бюджетных средств менее 12 лет можно считать приемлемым для оценки бюджетной эффективности Программы.
Рассчитываемый показатель бюджетной эффективности Программы характеризует степень финансового участия государства в реализации Программы - долю бюджетных ассигнований (коэффициент участия государства) . Доля бюджетных ассигнований рассчитывается как отношение величины средств бюджетов всех уровней, выделяемых на реализацию Программы за расчетный период, к величине суммарных затрат из всех источников финансирования за тот же период с приведением результата к году начала реализации Программы.
Предполагается, что на 1 рубль бюджетных средств при реализации Программы будет привлечено как минимум 2, 2 рубля внебюджетных инвестиций. Это соотношение задает целевое значение коэффициента участия государства - не более 0, 31. В случае если значение коэффициента участия государства в целом по Программе меньше или равно 0, 31, заявленное соотношение бюджетных и внебюджетных инвестиций в Программу можно считать достигнутым.
12. При оценке коммерческой эффективности Программы в качестве чистого операционного дохода, отражающего темп роста объема платных туристских услуг и услуг гостиниц и аналогичных средств размещения, оказанных населению, используется разница между суммарными доходами от операционной деятельности по реализации проектов, включенных в Программу, и суммарными инвестиционными расходами и расходами на операционную деятельность при реализации мероприятий Программы в каждом году расчетного периода.
13. После определения чистого операционного дохода в каждом году расчетного периода производится расчет дисконтированных годовых коммерческих эффектов (чистые приведенные операционные доходы) по формуле:
,
где:
V0i - чистый приведенный операционный доход в i-м году;
Vi - чистый операционный доход в i-м году;
i = 1...t - временной период;
r - ставка дисконтирования, которая в данном случае отражает среднюю рыночную ставку доходности инвестиций и оценивается на уровне ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации в размере 7, 75 процента годовых.
14. Основным показателем коммерческой эффективности Программы станет интегральный коммерческий эффект от реализации мероприятий Программы за период ее реализации и в долгосрочной перспективе, приведенный к году начала реализации Программы и рассчитанный как сумма дисконтированных годовых коммерческих эффектов.
При оценке коммерческой эффективности Программы также рассчитывается индекс прибыльности (индекс доходности инвестиций) как отношение дисконтированных доходов от операционной деятельности к суммарным инвестициям за счет внебюджетных источников финансирования Программы. Если индекс доходности инвестиций больше единицы, Программа является эффективной, если меньше - неэффективной. При значении чистого дисконтированного дохода, равном нулю, индекс прибыльности считается равным единице.
Для оценки коммерческой эффективности Программы устанавливается срок окупаемости - временной интервал, в течение которого сумма чистых коммерческих доходов, дисконтированных на начало Программы, равна суммарным частным инвестициям в реализацию мероприятий Программы. С учетом долгосрочного характера инвестиций в туристские объекты период окупаемости частных инвестиций до 15 лет включительно можно считать приемлемым для оценки коммерческой эффективности Программы.
15. При расчете общественной эффективности Программы производится экспертная и статистическая оценка суммарных общественных доходов - денежных потоков, отражающих увеличение валового внутреннего продукта страны за счет реализации проектов создания и модернизации туристских комплексов.
При оценке общественной эффективности Программы в качестве чистого общественного дохода, отражающего вклад туристской отрасли в валовой внутренний продукт страны за счет создания современных туристско-рекреационных комплексов на территории наиболее перспективных туристских кластеров Российской Федерации, используется сумма интегрального коммерческого и интегрального бюджетного эффектов за период реализации Программы и в долгосрочной перспективе, приведенных к году начала реализации Программы.
Основным показателем общественной эффективности Программы станет интегральный приведенный общественный эффект от реализации мероприятий Программы, рассчитанный как сумма дисконтированных годовых общественных эффектов с учетом мультипликативного эффекта в смежных отраслях экономики и социальной сфере.
____________
ПРИЛОЖЕНИЕ № 9 к федеральной целевой программе "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации(2011 - 2018 годы) "
ИНДИКАТОРЫ И ПОКАЗАТЕЛИ мероприятий федеральной целевой программы "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011 - 2018 годы) ", реализуемых на приоритетных территориях
(В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 31.01.2017 № 118)
Индикатор (показатель) | Единица измерения | В том числе | ||||||
2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | ||
Дальневосточный федеральный округ | ||||||||
| Численность граждан Российской Федерации, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | - | 1, 61 | 1, 51 | 2, 03 | 2, 13 | 2, 25 | 2, 35 |
| Численность иностранных граждан, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | - | 0, 19 | 0, 18 | 0, 26 | 0, 28 | 0, 3 | 0, 33 |
| Площадь номерного фонда коллективных средств размещения | тыс. кв. м | - | 483, 64 | 520, 6 | 532, 24 | 549, 2 | 566, 7 | 584, 7 |
| Инвестиции в основной капитал средств размещения (гостиницы, места для временного проживания) | млн. рублей | - | 184, 5 | 1691, 3 | 2452, 4 | 3556 | 5156, 14 | 7476, 4 |
| Количество койко-мест в коллективных средствах размещения | тыс. единиц | - | 57, 4 | 68 | 75, 32 | 83, 41 | 92, 36 | 102, 28 |
| Количество лиц, работающих в коллективных средствах размещения | тыс. человек | - | 15, 4 | 15, 2 | 14, 69 | 14, 84 | 14, 98 | 15, 14 |
| Количество лиц, работающих в туристских фирмах | тыс. человек | - | 2, 58 | 2, 3 | 2, 304 | 2, 31 | 2, 315 | 2, 32 |
| Объем платных туристских услуг, оказанных населению | млрд. рублей | - | 6, 85 | 7, 1 | 7, 37 | 8, 23 | 9, 19 | 10, 26 |
| Объем платных услуг гостиниц и аналогичных средств размещения | млрд. рублей | - | 8, 48 | 9, 34 | 9, 96 | 10, 86 | 11, 84 | 12, 9 |
Северо-Кавказский федеральный округ | ||||||||
| Численность граждан Российской Федерации, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | 1, 07 | 1, 1 | 1, 15 | 1, 3 | 1, 4 | 1, 47 | 1, 55 |
| Численность иностранных граждан, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | 0, 031 | 0, 34 | 0, 43 | 0, 67 | 0, 43 | 0, 47 | 0, 52 |
| Площадь номерного фонда коллективных средств размещения | тыс. кв. м | 583, 6 | 606, 63 | 647, 98 | 621, 91 | 624, 2 | 626, 6 | 628, 9 |
| Инвестиции в основной капитал средств размещения (гостиницы, места для временного проживания) | млн. рублей | 1215 | 19 | 275, 8 | 312, 1 | 353, 3 | 399, 8 | 452, 5 |
| Количество койко-мест в коллективных средствах размещения | тыс. единиц | 56, 5 | 59, 7 | 69 | 69, 212 | 73, 1 | 77, 2 | 81, 5 |
| Количество лиц, работающих в коллективных средствах размещения | тыс. человек | 29, 5 | 29, 5 | 29, 9 | 28, 79 | 29, 2 | 29, 7 | 30, 1 |
| Количество лиц, работающих в туристских фирмах | тыс. человек | 0, 81 | 0, 87 | 0, 95 | 1, 01 | 1, 07 | 1, 14 | 1, 22 |
| Объем платных туристских услуг, оказанных населению | млрд. рублей | 5, 91 | 6, 75 | 4, 61 | 5, 03 | 5, 35 | 5, 68 | 6, 04 |
| Объем платных услуг гостиниц и аналогичных средств размещения | млрд. рублей | 2, 63 | 2, 78 | 3, 54 | 4, 02 | 4, 88 | 5, 9 | 7, 2 |
Калининградская область | ||||||||
| Численность граждан Российской Федерации, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | - | - | 0, 317 | 0, 472 | 0, 62 | 0, 814 | 1, 07 |
| Численность иностранных граждан, размещенных в коллективных средствах размещения | млн. человек | - | - | 0, 077 | 0, 063 | 0, 072 | 0, 083 | 0, 096 |
| Площадь номерного фонда коллективных средств размещения | тыс. кв. м | - | - | 82, 8 | 94, 4 | 102, 7 | 111, 6 | 121, 4 |
| Инвестиции в основной капитал средств размещения (гостиницы, места для временного проживания) | млн. рублей | - | - | 217, 6 | 226, 3 | 235, 4 | 244, 8 | 254, 6 |
| Количество койко-мест в коллективных средствах размещения | тыс. единиц | - | - | 12, 8 | 13, 6 | 15, 7 | 18, 1 | 20, 8 |
| Количество лиц, работающих в коллективных средствах размещения | тыс. человек | - | - | 3, 1 | 3, 5 | 3, 6 | 3, 7 | 3, 9 |
| Количество лиц, работающих в туристских фирмах | тыс. человек | - | - | 0, 516 | 0, 529 | 0, 543 | 0, 557 | 0, 571 |
| Объем платных туристских услуг, оказанных населению | млрд. рублей | - | - | 0, 11515 | 0, 144 | 0, 149 | 0, 154 | 0, 16 |
| Объем платных услуг гостиниц и аналогичных средств размещения | млрд. рублей | - | - | 0, 11183 | 0, 129 | 0, 138 | 0, 147 | 0, 157 |
(Приложение дополнено - Постановление Правительства Российской Федерации от 31.01.2017 № 118)
____________
ПРИЛОЖЕНИЕ № 10 к федеральной целевой программе "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации(2011 - 2018 годы) "(в редакциипостановления Правительства Российской Федерацииот 7 февраля 2018 г. № 117)
ИНФОРМАЦИЯ о мероприятиях федеральной целевой программы "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011 - 2018 годы) ", реализуемых на приоритетных территориях
(млн. рублей, в ценах соответствующих лет) | |||||||||
Мероприятия, источники финансирования | Общий объем финансирования за весь период реализации Программы | В том числе | Ожидаемый результат | ||||||
2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | |||
I. Дальневосточный федеральный округ | |||||||||
1. Создание туристско-рекреационногокластера "Северная мозаика", Республика Саха (Якутия) , - всего | 1218, 3 | - | 43 | 91 | 20 | 562, 5 | 342, 4 | 159, 4 | создан туристско-рекреационныйкластер "Северная мозаика" в Республике Саха (Якутия) ;создано 162 дополнительных рабочих места;увеличен туристский поток на 370 тыс. туристов в год |
в том числе: | |||||||||
федеральный бюджет | 258, 7 | - | 10 | 70 | - | - | 178, 7 | - | |
бюджеты субъектов Российской Федерации | 106, 8 | - | 3 | 21 | - | 46, 4 | 36, 4 | - |
|
внебюджетные источники | 852, 8 | - | 30 | - | 20 | 516, 1 | 127, 3 | 159, 4 |
|
2. Создание туристско-рекреационногокластера "Амур", Амурская область, - всего | 3305, 7 | - | - | 918, 6 | 719, 6 | 708, 8 | 527 | 431, 7 | создан туристско-рекреационныйкластер "Амур" в Амурской области;создано более 300 дополнительных рабочих мест;увеличен туристский поток на 133, 9 тыс. туристов в год |