созданная посредством сканирования (представляется 1 раз) ;
электронная копия требования об уплате денежной суммы по гарантии (поручительству) ВЭБ.РФ с прилагаемыми к нему документами, созданная посредством сканирования (представляется 1 раз) ;
платежные документы, подтверждающие исполнение обязательств ВЭБ.РФ по гарантии (поручительству) ;
расчет размера субсидии, соответствующий объему исполненных ВЭБ.РФ обязательств по гарантии (поручительству) и затрат ВЭБ.РФ, произведенных по гарантии.
23. Министерство промышленности и торговли Российской Федерации в течение 10 рабочих дней рассматривает представленные ВЭБ.РФ в соответствии с пунктом 22 настоящих Правил отчеты и уведомляет ВЭБ.РФ об утверждении указанных отчетов.
24. В случае если объем убытков и понесенных затрат ВЭБ.РФ, связанных с исполнением ВЭБ.РФ обязательств по гарантиям (поручительствам) , превышает объем субсидии, предоставленной ВЭБ.РФ в соответствии с настоящими Правилами, Министерством промышленности и торговли Российской Федерации в ходе исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году (при формировании проекта федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период) в установленном порядке представляются предложения в объеме разницы между суммой понесенных убытков и затрат ВЭБ.РФ и суммой предоставленной субсидии.
25. Исполнение обязательств ВЭБ.РФ по гарантии (поручительству) , предоставленной с нарушением производителем станкоинструментальной продукции или финансирующей организацией положений настоящих Правил, не осуществляется (требования об исполнении гарантии признаются необоснованными и не подлежащими удовлетворению) . В случае если такая гарантия (поручительство) была исполнена в полном объеме или в какой-либо ее части, денежные средства, уплаченные по гарантии (поручительству) , в полном объеме подлежат возврату ВЭБ.РФ производителем станкоинструментальной продукции или финансирующей организацией.
Денежные средства, полученные ВЭБ.РФ в результате мероприятий по взысканию (возврату) с производителей станкоинструментальной продукции сумм понесенных убытков и затрат ВЭБ.РФ, связанных с исполнением ВЭБ.РФ обязательств по гарантиям (поручительствам) , перечисляются ВЭБ.РФ в доход федерального бюджета в объеме взыскания за вычетом документально подтвержденных расходов на осуществление мероприятий по взысканию.
26. Министерство промышленности и торговли Российской Федерации и органы государственного финансового контроля проводят проверки соблюдения ВЭБ.РФ целей, условий и порядка предоставления субсидии.
27. В случае нарушения ВЭБ.РФ целей, условий и порядка предоставления субсидии, выявленного по фактам проверок, проведенных Министерством промышленности и торговли Российской Федерации и (или) органом государственного финансового контроля, а также в случае недостижения или частичного достижения результата предоставления субсидии, установленных соглашением о предоставлении субсидии, соответствующие средства подлежат возврату в доход федерального бюджета:
а) на основании требования Министерства промышленности и торговли Российской Федерации - в течение 30 календарных дней со дня получения ВЭБ.РФ указанного требования;
б) на основании представления и (или) предписания органа государственного финансового контроля - в сроки, установленные в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации.
____________
ПРИЛОЖЕНИЕ к Правилам предоставления в 2023 году из федерального бюджета субсидии в виде имущественного взносаРоссийской Федерации в государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ" в целях финансирования затрат, связанных с реализацией программы гарантий (поручительств) на льготных условиях производителям станкоинструментальной продукции
МЕТОДИКА расчета показателей финансового состояния производителя станкоинструментальной продукции
1. Debt / EBITDA,
где:
EBITDA - экономический показатель на отчетную дату в годовом эквиваленте, равный прибыли (убытку) от продаж (код 2200 формы по ОКУД 0710002 за последние 4 квартала) плюс размер амортизационных отчислений за последние 4 квартала плюс расходы по лизингу, учитываемые в составе себестоимости, плюс прочие операционные доходы за последние 4 квартала минус прочие операционные расходы за последние 4 квартала;
Debt - экономический показатель, рассчитываемый по следующей формуле на последнюю отчетную дату:
долгосрочные обязательства: заемные средства (код 1410 формы по ОКУД 0710001) плюс краткосрочные обязательства: заемные средства (код 1510 формы по ОКУД 0710001) плюс остаток подлежащих уплате лизинговых платежей или платежей по операционной аренде (в т.ч. по операционному лизингу) .
2. EBITDA / Interest,
где Interest - проценты к уплате (код 2330 формы по ОКУД 0710002) за последние 4 квартала.
3. DSCR (Debt Service Coverage Ratio) - показатель покрытия обязательств по погашению и обслуживанию основного долга, рассчитываемый с даты подписания акта о вводе объекта (объектов) инвестиционного проекта в эксплуатацию (при наличии нескольких актов - с даты подписания первого акта) и до окончания срока действия кредита по следующей формуле:
где:
Cash0 - остаток денежных средств на начало (входящий остаток средств) ;
CFADS (Cash Flow Available for Debt Service) - экономический показатель, равный сумме денежных потоков, доступных для обслуживания долга:
CFADS = Cash0 + CFOi + PPi + ФЛi = CFIi + УКi -Divi + ЗCi,
где:
CFOi - сальдо денежных потоков от операционной деятельности;
РРi - денежные платежи по погашению процентов (в случае их учета в CFOi) ;
ФЛi - денежные платежи по погашению финансового лизинга (в случае их учета в CFOi) ;
CFIi - сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности;
УКi - взносы в уставный капитал;
Divi -дивиденды и прочие выплаты акционерам (учредителям) ;
ЗСi - заемные средства;
Debt Service или (DSi + PPi + ФЛi) - экономический показатель, равный сумме выплаченного основного долга и процентов, а также расходам по финансовому лизингу;
i - период, определяемый начиная с даты ввода объекта (объектов) инвестиционного проекта в эксплуатацию и до окончания срока действия кредита.
4. Fcash / Liabilities,
где:
Fcash - объем предполагаемых поступлений выручки по заключенным контрактам с внешними контрагентами, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (за исключением авансов, если условиями контракта предусмотрено ограничение по целевому использованию аванса) , в течение всего срока действия контрактов по состоянию на отчетную дату;
Liabilities - сумма финансового долга заемщика (код 1410 плюс код 1510 формы по ОКУД 0710001 плюс остаток подлежащих уплате лизинговых платежей или платежей по операционной аренде (в т.ч. по операционному лизингу) с учетом привлекаемых кредитных средств и кредиторской задолженности (код 1520 формы по ОКУД 0710001) (за вычетом полученных авансов в составе кредиторской задолженности) .
Расчеты показателей приводятся на основании отчетности по российским стандартам бухгалтерского учета.
Расчеты показателей осуществляются на основании прогнозной финансовой модели.
___________