платежи по основномудолгу и процентам по кредитным требованиям сроком свыше 90 календарных дней;
сумма всех кредитных требований (без уменьшения на величину сформированных под них резервов) , включая внебалансовые обязательства, не превышает одновременно70 млн. рублей и 0, 5 процента величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере;
количество отдельных заемщиков, кредитные требования и (или) условные обязательства кредитного характера которых удовлетворяют указанным требованиям, составляетне менее 100
342.
0";
м) в приложении № 4 к указанной методике:
позицию 1 в графе "Обязательства кредитного характера" дополнить словами ", неиспользованные лимиты по выдаче гарантий, открытые в рамках заключенных с клиентами генеральных соглашений о предоставлении гарантий";
дополнить позициями 91 и 92 следующего содержания:
"91. | Гарантии и поручительства, выданные (предоставленные) в обеспечение исполнения принципалом обязательства перед бенефициаром, с момента выдачи (предоставления) гарантии (поручительства) до момента возникновения обязательства принципала перед бенефициаром в случае, когда сделка между принципалом и бенефициаром совершена с отлагательным условием | 10 процентов |
92. | Гарантии, выданные (предоставленные) в обеспечение исполнения принципалом обязательств некредитного характера перед бенефициаром, с момента выдачи (предоставления) гарантии (поручительства) в случае, когда обязательство принципала перед бенефициаром существуетна момент выдачи (предоставления) гарантии (поручительства) , или с момента возникновения обязательства принципала перед бенефициаром в случае, когда обязательство принципала перед бенефициаром возникнет в будущем после выдачи (предоставления) гарантии (поручительства) или сделка между принципалом и бенефициаром совершена с отлагательным условием, включающие: тендерные гарантии и гарантии исполнения договорных обязательств по контрактам (договорам) , условные обязательства кредитного характера в виде резервных аккредитивов, обеспечивающие обязательства, аналогичные указанным гарантиям, гарантии в пользу таможенных органов и налоговых органов | 50 процентов"; |
в позиции 10 слова "Банковские гарантии" заменить словами "Прочие банковские гарантии".
6. В методике проведения единым институтом развития в жилищной сфере стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) и стресс-тестирования достаточности своих ликвидных активов, утвержденной указанным постановлением:
а) дополнить пунктом 11 следующего содержания:
"11. При проведении единым институтом развития стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) проводится расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) , норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков и норматива финансового рычага в стрессе. При проведении единым институтом развития стресс-тестирования достаточности своих ликвидных активов проводится оценка минимально допустимого периода времени, в течение которого единый институт развития сохраняет свою платежеспособность в стресс-сценарии (далее - горизонт выживания) .";
б) в пункте 2:
в предложении первом слово "стресс-тестирования" заменить словом "стресс-тестирование", слова "и достаточности" заменить словами "и стресс-тестирование достаточности";
в предложении втором слово "стресс-тестирований" заменить словом "стресс-тестирования";
в) в предложении втором пункта 4 слова "минимально допустимого периода времени, в течение которого единый институт развития сохраняет свою платежеспособность в стресс-сценарии (далее - горизонт выживания) " заменить словами "горизонта выживания";
г) в предложении втором пункта 5 слова "в стрессе" исключить;
д) пункт 6 изложить в следующей редакции:
"6. В случае несоблюдения указанных в пункте 5 настоящей методики минимально допустимого значения норматива достаточности собственных средств (капитала) (H1) в стрессе или минимально допустимого значения горизонта выживания единый институт развития обязан разработать план обеспечения финансовой устойчивости и представить указанный план Национальному совету по обеспечению финансовой стабильности в сроки, установленные в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 г. № 1680 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере". В случае несоблюдения в стресс-сценарии только установленных частями 3 и 4 статьи 51 Федерального закона "О содействии развитию и повышению эффективности управления в жилищной сфере и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" допустимых числовых значений норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н2) и (или) норматива финансового рычага (Н3) единый институт развития должен включить в результаты проведения стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) информацию о перечне мер по минимизации рисков, сопутствующих несоблюдению указанных значений, при этом разработка плана обеспечения финансовой устойчивости не требуется.";
е) в пункте 7:
в абзаце первом слово "Достаточность" заменить словами "Норматив достаточности";
абзац второй изложить в следующей редакции:
" 
, ";
в абзаце четвертом:
слова "приложением к методике" заменить словами "приложением № 1 к методике";
дополнить словами "(далее - методика расчета нормативов финансовой устойчивости) ";
в абзаце шестом слова "пунктами 2 - 6" заменить словами "пунктами 2 - 67";
в абзаце десятом слова "пунктом 13" заменить словами "пунктами 13 и 131";
абзацы четырнадцатый - шестнадцатый изложить в следующей редакции:
"ОР - величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с приложением № 2 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
РР - величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с приложением № 3 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
стресс-корректировка - совокупная величина отклонений показателей КРиа, КРпф, КРпр, КРнеоб, КРуо, КРпфи, РСК, КРФ, ОР и РР в стресс-сценариях.";
ж) дополнить пунктами 71 и 72 следующего содержания:
"71. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков в стрессе (Н2 в стрессе) рассчитывается по формуле:
,
где:
КР3 - величина кредитного риска, определяемая в соответствии с пунктами 2 - 67 методики количественной оценки кредитного риска, по сделкам с заемщиком (группой связанных заемщиков) , возникающим по обязательствам заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед единым институтом развития и третьими лицами, вследствие которых у единого института развития возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) . В расчет величины кредитного риска не включаются начисленные, но непогашенные комиссии, проценты, а также предусмотренные условиями договора штрафы и пени. Связанность заемщиков определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ";
стресс-корректировка - величина отклонения показателя КР3 в стресс-сценариях;
величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, предусмотренной приложением № 1 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
стресс-потери - величина потерь единого института развития в стресс-сценарии по кредитному, операционному и рыночному рискам.
В числитель формулы расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков в стрессе (Н2 в стрессе) включается максимальная из величин кредитного риска с учетом стресс-корректировки по всем заемщикам (группам связанных заемщиков) .
72. Норматив финансового рычага в стрессе (Н3 в стрессе) рассчитывается по формуле:
,
где:
величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, предусмотренной приложением № 1 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
стресс-потери - величина потерь единого института развития в стресс-сценарии по кредитному, операционному и рыночному рискам;
АкАРфр - величина балансовых активов единого института развития, отраженных на балансовых счетах учета, за вычетом ожидаемых кредитных убытков в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, взвешенных по уровню риска 100 процентов;
КРуо - величина кредитного риска по прочим условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в соответствии с пунктами 13 и 131 методики количественной оценки кредитного риска;
КРпфи - величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, рассчитанная в соответствии с пунктом 14 методики количественной оценки кредитного риска;
стресс-корректировка - совокупная величина отклонений показателей АкАРфр, КРуо и КРпфи в стресс-сценариях.";
з) пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:
"8. Стресс-потери по кредитному риску рассчитываются как изменение финансового результата на величину дополнительно сформированных резервов под ожидаемые кредитные убытки в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также включают переоценку справедливой стоимости финансовых инструментов в результате реализации и (или) изменения факторов кредитного риска в стресс-сценарии.
9. Стресс-потери по рыночному риску рассчитываются как изменение финансового результата вследствие реализации и (или) изменения факторов рыночного риска (процентный, фондовый, валютный, товарный) в стресс-сценарии.".
____________