td>
Низкий
Средний
Высокий
Примечание. К ценным бумагам со средним риском не относятся ценные бумаги, в отношении которых в случае отнесения к иным портфелям ценных бумаг (кроме торгового) применялся бы коэффициент риска более 100 процентов, определенный в соответствии с методикой количественной оценки кредитного риска, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 г. № 1680 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере".
ПРИЛОЖЕНИЕ № 4 к методике оценки величинырыночного риска
КЛАССИФИКАЦИЯ по уровням риска специализированного риска инструментов секьюритизации
| Уровень риска | Эс энд Пи Глобал Рейтингс(S&P Global Ratings) | Фитч Рейтингс(Fitch Ratings) | Мудис Инвесторс Сервис(Moody's Investors Service) | |
Долгосрочная кредитоспособность | низкий | AAA до АА- | AAA до АА- | Ааа до Аа3 |
ниже среднего | А+ до А | А+ до А | А1 до A3 | |
средний | ВВВ+ до ВВВ- | ВВВ+ до ВВВ- | Baa1 до Baa3 | |
выше среднего | ВВ+ до ВВ- | ВВ+ до ВВ- | Ba1 до Ва3 | |
высокий | ниже ВВ- | ниже ВВ- | ниже Ва3 | |
Краткосрочная кредитоспособность | низкий | A-1 | F1 | P-1 |
ниже среднего | A-2 | F2 | P-2 | |
средний | A-3 | F3 | P-3 | |
выше среднего | - | - | - | |
высокий | ниже A-3 | ниже F3 | ниже P-3 |
Примечание. Рейтинг должен быть присвоен не менее чем одним из указанных рейтинговых агентств в иностранной или национальной валюте.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 5 к методике оценки величинырыночного риска
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ коэффициентов взвешивания по временным интервалам
| №п/п | Зона | Временной интервал | Коэффициент взвешивания, процентов | |
| финансовые инструментыс процентной ставкой менее 3 процентов | прочие финансовые инструменты | |||
| 1. | 1 | менее 1 месяца | менее 1 месяца | 0 |
| 1 - 3 месяца | 1 - 3 месяца | 0, 29 | ||
| 3 - 6 месяцев | 3 - 6 месяцев | 0, 57 | ||
| 6 - 12 месяцев | 6 - 12 месяцев | 1, 01 | ||
| 2. | 2 | 1 - 1, 9 года | 1 - 2 года | 1, 8 |
| 1, 9 - 2, 8 года | 2 - 3 года | 2, 51 | ||
| 2, 8 - 3, 6 года | 3 - 4 года | 3, 23 | ||
| 3. | 3 | 3, 6 - 4, 3 года | 4 - 5 лет | 3, 95 |
| 4, 3 - 5, 7 года | 5 - 7 лет | 4, 67 | ||
| 5, 7 - 7, 3 года | 7 - 10 лет | 5, 39 | ||
| 7, 3 - 9, 3 года | 10 - 15 лет | 6, 47 | ||
| 9, 3 - 10, 6 года | 15 - 20 лет | 7, 55 | ||
| 10, 6 - 12 лет | более 20 лет | 8, 62 | ||
| 12 - 20 лет | - | 11, 5 | ||
| более 20 лет | - | 17, 97 |
Примечание. В целях расчета процентного риска ценные бумаги и позиции по производным финансовым инструментам с фиксированной процентной ставкой распределяются в зависимости от срока, оставшегося до дня погашения или истечения срока договора, а ценные бумаги и позиции по производным финансовым инструментам с плавающей процентной ставкой распределяются в зависимости от срока, оставшегося до дня пересмотра процентной ставки.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 6 к методике оценки величинырыночного риска
(форма)
РАСЧЕТ общего процентного риска
| № п/п | Зона | Временные интервалы | Чистые позиции (суммарные) | Коэффициент взвешивания, процентов | Взвешенные позиции по временным интервалам | Взвешенные позиции по зонам | Взвешенные позиции между зонами | |||||||||
| финансовые инструменты с процентной ставкой менее 3% | прочие финансовые инструменты | длинные | короткие | длинные | короткие | закрытые | открытые | закрытые | открытые | закрытые | закрытые | открытые | открытые | |||
| 1. | 1 | менее 1 месяца | менее 1 месяца | 0 | B | B1 | E | - | G | - | ||||||
| 1 - 3 месяца | 1 - 3 месяца | 0, 29 | B | B1 | E | - | G | - | ||||||||
| 3 - 6 месяцев | 3 - 6 месяцев | 0, 57 | B | B1 | E | - | G | - | ||||||||
| 6 - 12 месяцев | 6 - 12 месяцев | 1, 01 | B | B1 | E | - | G | - | ||||||||
| 2. | 2 | 1 - 1, 9 года | 1 - 2 года | 1, 8 | C | C1 | E | F | G | - | ||||||
| 1, 9 - 2, 8 года | 2 - 3 года | 2, 51 | C | C1 | E | F | G | - | ||||||||
| 2, 8 - 3, 6 года | 3 - 4 года | 3, 23 | C | C1 | E | F | G | - | ||||||||
| 3. | 3 | 3, 6 - 4, 3 года | 4 - 5 лет | 3, 95 | D | D1 | - | |||||||||
| 4, 3 - 5, 7 года | 5 - 7 лет | 4, 67 | D | D1 | - | |||||||||||
| 5, 7 - 7, 3 года | 7 - 10 лет | 5, 39 | D | D1 | - | |||||||||||
| 7, 3 - 9, 3 года | 10 - 15 лет | 6, 47 | D | D1 | - | |||||||||||
| 9, 3 - 10, 6 года | 15 - 20 лет | 7, 55 | D | D1 | - | |||||||||||
| 10, 6 - 12 лет | более 20 лет | 8, 62 | D | D1 | - | |||||||||||
| 12 - 20 лет | - | 11, 5 | ||||||||||||||
| более 20 лет | - | 17, 97 | ||||||||||||||
| 4. | Итого (без учета знака) | - | - | - | - | A | - | - | - | - | - | - | H |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 7 к методике оценки величинырыночного риска
ПЕРЕЧЕНЬ фондовых индексов акций
1. Индекс МосБиржи (Россия)
2. Индекс РТС (Россия)
3. Euro Stoxx 50 (Еврозона)
4. САС 40 (Франция)
5. DАХ 30 (Германия)
6. FTSE 100 (Великобритания)
7. FTSE MIB (Италия)
8. S&P/Toronto Stock Exchange 60 Index (Канада)
9. Dow Jones Industrial Average (США)
10. NASDAQ 100 (США)
11. Shenzhen Stock Exchange Component Stock Index (Китай)
12. FTSE China 50 (Китай)
13. Hang Seng (Гонконг)
14. MSCI Asia APEX 50 (Азиатско-Тихоокеанский регион)
15. S&P Asia 50 (Гонконг, Южная Корея, Сингапур, Тайвань)
16. NIKKEI 225 (Япония)
17. TOPIX 100 (Япония)
18. KOSPI 100 (Южная Корея)
19. S&P/ASX 100 (Австралия)
20. S&P Europe 350 (Еврозона)
21. FTSE 350 (Великобритания)
22. S&P 500 (США)
23. Russell 1000 (США)
24. NASDAQ Composite (США)
25. NYSE Composite Index (США)
26. S&P/Toronto Stock Exchange Composite (Канада)
27. MSCI AC Asia Pacific (Азиатско-Тихоокеанский регион)
28. Shanghai Se Composite (Китай)
29. Shenzhen Composite (Китай)
30. CSI 300 Index (Китай)
31. Hang Seng Composite (Гонконг)
32. NIKKEI 500 (Япония)
33. TOPIX 500 (Япония)
34. KOSPI 200 (Южная Корея)
35. S&P/ASX 300 (Австралия)
ПРИЛОЖЕНИЕ № 8 к методике оценки величинырыночного риска
МЕТОДИКА расчета размеров открытых валютных позиций
1. Единый институт развития в жилищной сфере (далее - единый институт развития) рассчитывает размеры открытых валютных позиций в целях определения величины валютного риска, включаемого в расчет величины рыночного риска в соответствии c методикой оценки величины рыночного риска, предусмотренной приложением № 3 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 г. № 1680 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере".
Для определения величины валютного риска, включаемого в расчет величины рыночного риска, позиции в драгоценных металлах, отличных от золота, не подлежат включению в расчет открытой валютной позиции.
Активы (требования) и обязательства (включая производные финансовые инструменты) для целей включения в расчет открытой валютной позиции в качестве подверженных валютному риску должны оказывать непосредственное влияние на величину капитала и (или) финансовый результат в результате изменения курсов иностранных валют (цен на золото) . При этом в случае производных финансовых инструментов факт соответствия данному критерию должен определяться относительно справедливой стоимости данных инструментов.
2. В целях расчета открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и золоте чистые позиции определяются как разность между балансовыми активами и пассивами, внебалансовыми требованиями и обязательствами по каждой иностранной валюте и золоту (в физической форме и обезличенном виде) .
3. В расчет чистых позиций также включаются балансовые активы и пассивы (за исключением производных финансовых инструментов, отражаемых на балансовых счетах по учету производных финансовых инструментов) , внебалансовые требования и обязательства в рублях, величина которых зависит от изменения установленных Центральным банком Российской Федерации соответствующих курсов иностранных валют по отношению к рублю (далее - курс иностранных валют) и (или) цен на золото (далее - учетная цена на золото) , в которых рассчитываются чистые позиции.
Указанные балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства включаются в расчет чистых позиций в следующем порядке:
балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в рублях пересчитываются в иностранную валюту или золото, от которых зависит их величина, по соответствующему курсу иностранных валют или по соответствующей учетной цене на золото на дату проведения последней валютной переоценки (последнего пересчета стоимости требований (активов) и обязательств в связи с изменением курсов иностранных валют (цен на золото) ;
полученная величина суммируется с балансовыми активами и пассивами, внебалансовыми требованиями и обязательствами, выраженными в той же иностранной валюте или в золоте, от изменения курса которой или учетной цены которого соответственно зависит величина балансовых активов и пассивов, внебалансовых требований и обязательств в рублях.
4. В целях расчета размеров открытых валютных позиций ежеквартально рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:
по каждой из иностранных валют и золоту чистые позиции (балансовая, спот, срочная, опционная, по гарантиям (банковским гарантиям) , поручительствам и аккредитивам) ;
открытые валютные позиции в отдельных иностранных валютах и золоте;
сумма открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и золоте.
5. В целях расчета размера открытых валютных позиций определяются величины открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и золоте суммированием чистой балансовой позиции, чистой спот-позиции, чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям (банковским гарантиям) , поручительствам и аккредитивам с учетом знака позиций.
Со знаком "+" в расчет открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и золоте включается длинная чистая позиция, которая представляет собой положительный результат расчета.
Со знаком "-" в расчет открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и золоте включается короткая чистая позиция, которая представляет собой отрицательный результат расчета.
6. Чистая балансовая позиция рассчитывается как разность между суммой балансовых активов и суммой балансовых пассивов в одной и той же иностранной валюте и золоте с учетом особенностей, установленных пунктом 7 настоящей методики. Под суммой валютных балансовых активов и пассивов для целей расчета чистой балансовой позиции подразумевается балансовая стоимость таких активов и пассивов.
7. Расчет чистой балансовой позиции производится с учетом следующих особенностей:
балансовые активы включаются в расчет чистой балансовой позиции за минусом валютного эквивалента ожидаемых кредитных убытков под указанные балансовые активы в той же иностранной валюте или золоте, в которых рассчитывается чистая балансовая позиция. Валютный эквивалент ожидаемых кредитных убытков определяется как величина ожидаемых кредитных убытков, пересчитанная в иностранную валюту исходя из курса иностранной валюты или золота исходя из учетной цены на золото, установленных на последнюю из дат их формирования или уточнения;
в расчет чистой балансовой позиции не включаются требования и обязательства единого института развития, в отношении которых переоценка, обусловленная изменением курсов ин