кой Федерации от 03.10.2022 № 1757)
,
(В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
где:
величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, предусмотренной приложением № 1 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 г. № 1680 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере" (далее - методика расчета нормативов финансовой устойчивости) ; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
стресс-потери - величина потерь единого института развития в стресс-сценарии по кредитному, операционному и рыночному рискам;
КРиа - права требования по кредитам (займам) , обеспеченные ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", а также поручительства по ипотечным ценным бумагам, обеспеченным закладными физических лиц (далее - ипотечные активы) , взвешенные по уровню риска в соответствии с пунктами 2 - 67 методики количественной оценки кредитного риска, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 г. № 1680 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере" (далее - методика количественной оценки кредитного риска) ; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
КРпф - сделки проектного финансирования и поручительства по обязательствам заемщиков-застройщиков, использующих счета эскроу в соответствии с Федеральным законом "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", взвешенные по уровню риска в соответствии с пунктами 7 - 11 методики количественной оценки кредитного риска;
КРпр - прочие балансовые активы, взвешенные с учетом риска в соответствии с пунктом 12 методики количественной оценки кредитного риска;
КРнеоб - сумма необеспеченной части требований по возврату ценных бумаг, переданных по совершаемым на возвратной основе сделкам с ценными бумагами, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания, уменьшенная на величину сформированных резервов и умноженная на 5 процентов коэффициента риска;
КРуо - величина кредитного риска по прочим условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в соответствии с пунктами 13 и 131 методики количественной оценки кредитного риска; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
КРпфи - величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, рассчитанная в соответствии с пунктом 14 методики количественной оценки кредитного риска;
РСК - величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, рассчитанная в соответствии с приложением 7 к инструкции Центрального банка Российской Федерации от 29 ноября 2019 г. № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией";
КРФ - величина кредитного риска по вложениям единого института развития в акции и (или) паи акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, а также фондов, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в том числе переданных в доверительное управление, рассчитываемая как балансовая сумма, умноженная на 100 процентов;
ОР - величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с приложением № 2 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
РР - величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с приложением № 3 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
стресс-корректировка - совокупная величина отклонений показателей КРиа, КРпф, КРпр, КРнеоб, КРуо, КРпфи, РСК, КРФ, ОР и РР в стресс-сценариях. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
71. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков в стрессе (Н2 в стрессе) рассчитывается по формуле:
,
где:
КР3 - величина кредитного риска, определяемая в соответствии с пунктами 2 - 67 методики количественной оценки кредитного риска, по сделкам с заемщиком (группой связанных заемщиков) , возникающим по обязательствам заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед единым институтом развития и третьими лицами, вследствие которых у единого института развития возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) . В расчет величины кредитного риска не включаются начисленные, но непогашенные комиссии, проценты, а также предусмотренные условиями договора штрафы и пени. Связанность заемщиков определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ";
стресс-корректировка - величина отклонения показателя КР3 в стресс-сценариях;
величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, предусмотренной приложением № 1 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
стресс-потери - величина потерь единого института развития в стресс-сценарии по кредитному, операционному и рыночному рискам.
В числитель формулы расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков в стрессе (Н2 в стрессе) включается максимальная из величин кредитного риска с учетом стресс-корректировки по всем заемщикам (группам связанных заемщиков) .
(Дополнение пунктом - Постановление Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
72. Норматив финансового рычага в стрессе (Н3 в стрессе) рассчитывается по формуле:
,
где:
величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, предусмотренной приложением № 1 к методике расчета нормативов финансовой устойчивости;
стресс-потери - величина потерь единого института развития в стресс-сценарии по кредитному, операционному и рыночному рискам;
АкАРфр - величина балансовых активов единого института развития, отраженных на балансовых счетах учета, за вычетом ожидаемых кредитных убытков в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, взвешенных по уровню риска 100 процентов;
КРуо - величина кредитного риска по прочим условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в соответствии с пунктами 13 и 131 методики количественной оценки кредитного риска;
КРпфи - величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, рассчитанная в соответствии с пунктом 14 методики количественной оценки кредитного риска;
стресс-корректировка - совокупная величина отклонений показателей АкАРфр, КРуо и КРпфи в стресс-сценариях.
(Дополнение пунктом - Постановление Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
8. Стресс-потери по кредитному риску рассчитываются как изменение финансового результата на величину дополнительно сформированных резервов под ожидаемые кредитные убытки в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также включают переоценку справедливой стоимости финансовых инструментов в результате реализации и (или) изменения факторов кредитного риска в стресс-сценарии. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
9. Стресс-потери по рыночному риску рассчитываются как изменение финансового результата вследствие реализации и (или) изменения факторов рыночного риска (процентный, фондовый, валютный, товарный) в стресс-сценарии. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 03.10.2022 № 1757)
10. Стресс-потери по операционному риску рассчитываются как оценка прямого влияния реализации крупных событий операционного риска на финансовый результат.
11. Оценка горизонта выживания осуществляется в несколько этапов:
а) расчет ежедневных денежных притоков и оттоков в соответствии с правами требования и обязательствами по заключенным договорам;
б) формирование ежедневных оценочных денежных притоков и оттоков с учетом заданных параметров стресс-сценария;
в) расчет гэпов дефицита или запаса ликвидности путем суммирования денежных потоков в соответствии с правами требования и обязательствами по заключенным договорам и оценочных денежных потоков на заданных интервалах;
г) оценка горизонта выживания, в течение которого совокупность денежных средств и высоколиквидных активов, которые позволяют привлечь денежные средства в максимально короткие сроки путем предоставления кредитов под залог этих активов либо их реализации, принимает положительные значения.
____________
УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерацииот 13 октября 2020 г. № 1680
ПРАВИЛА осуществления контроля за соблюдением единым институтом развития в жилищной сфере плана обеспечения своей финансовой устойчивости
1. Настоящие Правила устанавливает порядок осуществления контроля за соблюдением единым институтом развития в жилищной сфере (далее - единый институт развития) плана обеспечения своей финансовой устойчивости.
2. Единый институт развития разрабатывает план обеспечения своей финансовой устойчивости и направляет его на утверждение Национальному совету по обеспечению финансовой стабильности. Указанное утверждение осуществляется путем принятия Национальным советом по обеспечению финансовой стабильности соответствующего решения, которое оформляется протоколом заседания Совета.
3. План обеспечения финансовой устойчивости единого института развития должен содержать следующие элементы:
а) мероприятия, которые проводит единый институт развития;
б) сроки проведения мероприятий;
в) показатели контроля и методология их расчета (при необходимости) ;
г) периодичность контроля показателей контроля;
д) целевые значения показателей контроля, при достижении которых план обеспечения финансовой устойчивости считается выполненным;
е) критичные значения показателей контроля, при которых план финансовой устойчивости должен быть пересмотрен;
ж) сроки представления итогового и промежуточных отчетов о проведении мероприятий, о начале реализации плана обеспечения финансовой устойчивости, о значениях показателей контроля, а также о наступлении в деятельности единого института развития событий, предусмотренных планом обеспечения финансовой устойчивости единого института развития. Сроки представления промежуточных отчетов определяются в зависимости от состава и сроков проводимых мероприятий, но не реже одного раза в квартал.
4. Национальный совет по обеспечению финансовой стабильности рассматривает план обеспечения финансовой устойчивости единого института развития и не позднее месяца со дня его поступления принимает решение:
а) об утверждении плана обеспечения финансовой устойчивости единого института развития;
б) о необходимости доработки плана обеспечения финансовой устойчивости единого института развития.
5. В случае принятия Национальным советом по обеспечению финансовой стабильности решений, предусмотренных подпунктом "б" пункта 4 и подпунктом "б" пункта 8 настоящих Правил, единый институт развития не позднее месяца со дня принятия соответствующего решения обеспечивает доработку плана обеспечения финансовой устойчивости и представление его Национальному совету по обеспечению финансовой стабильности для утверждения. При этом в соответствующем решении Национального совета по обеспечению финансовой стабильности должны быть указаны направления доработки плана обеспечения финансовой устойчивости единого института развития.
6. Единый институт развития представляет Национальному совету по обеспечению финансовой стабильности в установленные планом обеспечения своей финансовой устойчивости сроки итоговые и промежуточные отчеты.
Указанные отчеты подлежат рассмотрению на заседании Национального совета по обеспечению финансовой стабильности не позднее месяца со дня их поступления.
7. В случае выявления Национальным советом по обеспечению финансовой стабильности отклонений от установленных планом обеспечения финансовой устойчивости единого института развития перечня мероприятий и (или) целевых значений показателей контроля Национальный совет по обеспечению финансовой стабильности запрашивает у единого института развития пояснения о причинах указанных отклонений, а также предложения по их устранению. Указанные пояснения и предложения представляются единым институтом развития в Национальный совет по обеспечению финансовой стабильности не позднее месяца со дня получения соответствующего запроса.
8. По результатам рассмотрения пояснений и предложений, предусмотренных пунктом 7 настоящих Правил, Национальный совет по обеспечению финансовой стабильности вправе:
а) уведомить наблюдательный совет единого института развития о несоблюдении единым институтом развития плана обеспечения финансовой устойчивости единого института развития, а также о выявлении отклонений, предусмотренных пунктом 7 настоящих Правил;
б) принять решение о необходимости внесения в план обеспечения финансовой устойчивости единого института развития изменений, направленных на повышение эффективности содержащихся в нем мероприятий.
____________