О негосударственных пенсионных фондах
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О негосударственных пенсионных фондах
Принят Государственной Думой 8 апреля 1998 года
Одобрен Советом Федерации 22 апреля 1998 года
(В редакции федеральных законов от 12.02.2001 № 18-ФЗ, от 21.03.2002 № 31-ФЗ, от 10.01.2003 № 14-ФЗ, от 02.12.2004 № 155-ФЗ, от 09.05.2005 № 48-ФЗ, от 16.10.2006 № 160-ФЗ, от 06.12.2007 № 334-ФЗ, от 30.04.2008 № 55-ФЗ, от 23.07.2008 № 160-ФЗ, от 18.07.2009 № 182-ФЗ, от 25.11.2009 № 281-ФЗ, от 27.12.2009 № 374-ФЗ, от 27.12.2009 № 378-ФЗ, от 22.04.2010 № 65-ФЗ, от 27.07.2010 № 227-ФЗ, от 11.07.2011 № 200-ФЗ, от 21.11.2011 № 327-ФЗ, от 30.11.2011 № 358-ФЗ, от 30.11.2011 № 359-ФЗ, от 30.11.2011 № 362-ФЗ, от 03.12.2011 № 383-ФЗ, от 28.07.2012 № 133-ФЗ, от 12.11.2012 № 180-ФЗ, от 03.12.2012 № 242-ФЗ, от 03.12.2012 № 243-ФЗ, от 07.05.2013 № 99-ФЗ, от 28.06.2013 № 134-ФЗ, от 02.07.2013 № 185-ФЗ, от 23.07.2013 № 211-ФЗ, от 23.07.2013 № 251-ФЗ, от 04.12.2013 № 351-ФЗ, от 28.12.2013 № 410-ФЗ, от 12.03.2014 № 33-ФЗ, от 21.07.2014 № 218-ФЗ, от 29.06.2015 № 167-ФЗ, от 29.06.2015 № 210-ФЗ, от 13.07.2015 № 231-ФЗ, от 30.12.2015 № 421-ФЗ, от 30.12.2015 № 427-ФЗ, от 03.07.2016 № 292-ФЗ, от 26.07.2017 № 205-ФЗ, от 29.07.2017 № 281-ФЗ, от 31.12.2017 № 482-ФЗ, от 07.03.2018 № 49-ФЗ, от 29.07.2018 № 269-ФЗ, от 03.08.2018 № 322-ФЗ, от 02.12.2019 № 394-ФЗ, от 18.03.2020 № 61-ФЗ, от 08.06.2020 № 181-ФЗ, от 20.07.2020 № 212-ФЗ, от 08.12.2020 № 409-ФЗ, от 30.12.2020 № 537-ФЗ, от 24.02.2021 № 23-ФЗ, от 20.04.2021 № 92-ФЗ, от 11.06.2021 № 190-ФЗ, от 11.06.2021 № 192-ФЗ, от 11.06.2021 № 194-ФЗ, от 02.07.2021 № 343-ФЗ, от 21.12.2021 № 415-ФЗ, от 28.06.2022 № 212-ФЗ, от 14.07.2022 № 237-ФЗ, от 28.12.2022 № 556-ФЗ, от 27.01.2023 № 5-ФЗ, от 13.06.2023 № 226-ФЗ, от 10.07.2023 № 299-ФЗ, от 04.08.2023 № 422-ФЗ, от 04.08.2023 № 442-ФЗ, от 04.08.2023 № 459-ФЗ, от 25.12.2023 № 632-ФЗ, от 13.07.2024 № 177-ФЗ, от 22.07.2024 № 198-ФЗ, от 23.11.2024 № 390-ФЗ)
(С учетом Федерального закона от 14.07.2022 № 292-ФЗ)
ГЛАВА I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
Настоящий Федеральный закон регулирует правовые, экономические и социальные отношения, возникающие при создании негосударственных пенсионных фондов, осуществлении ими деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, обязательному пенсионному страхованию, реорганизации и ликвидации указанных фондов, а также устанавливает основные принципы государственного контроля за их деятельностью. (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ, от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
Отношения, которые возникают при создании негосударственных пенсионных фондов, осуществлении ими деятельности, реорганизации и ликвидации указанных фондов, регулируются настоящим Федеральным законом, законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) . (В редакции федеральных законов от 23.07.2013 № 251-ФЗ, от 28.12.2013 № 410-ФЗ)
(Статья в редакции Федерального закона от 10.01.2003 № 14-ФЗ)
Статья 2. Негосударственные пенсионные фонды
1. Негосударственный пенсионный фонд (далее - фонд) - организация, осуществляющая деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе досрочному негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, и (или) обязательному пенсионному страхованию. Такая деятельность осуществляется фондом на основании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (далее - лицензия) . Деятельность по формированию долгосрочных сбережений вправе осуществлять фонд, имеющий право на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению. (В редакции федеральных законов от 27.01.2023 № 5-ФЗ, от 10.07.2023 № 299-ФЗ, от 25.12.2023 № 632-ФЗ)
2. Фонд вправе осуществлять деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению со дня внесения Банком России в реестр лицензий фондов сведений о постановке фонда на учет в системе гарантирования прав участников.
Фонд вправе осуществлять деятельность по формированию долгосрочных сбережений со дня внесения Банком России в реестр лицензий фондов сведений о регистрации Банком России правил формирования долгосрочных сбережений фонда.
Фонд вправе осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию со дня внесения Банком России в реестр лицензий фондов сведений о постановке фонда на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц.
(Пункт в редакции Федерального закона от 25.12.2023 № 632-ФЗ)
3. Фонд не вправе осуществлять деятельность, не предусмотренную пунктом 1 настоящей статьи, за исключением случаев совмещения деятельности, предусмотренной пунктом 1 настоящей статьи, с оказанием консультационных и информационных услуг в сфере финансового рынка, а также с деятельностью в интересах другого лица на основе агентского договора. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 27.01.2023 № 5-ФЗ)
4. Фонд вправе оказывать консультационные и информационные услуги в сфере финансового рынка, а также осуществлять деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора только при условии, что размер вознаграждения фонда от указанной деятельности в текущем календарном году в совокупности не превышает 50 процентов от среднего за три предшествующих календарных года совокупного размера вознаграждения фонда при осуществлении им деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений и вознаграждения фонда при осуществлении им деятельности страховщика по обязательному пенсионному страхованию. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 27.01.2023 № 5-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
5. Фонд вправе осуществлять деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора только при одновременном соблюдении требований, предусмотренных пунктом 4 настоящей статьи, и следующих условий:
1) по агентскому договору фонд совершает только юридические и иные действия по заключению, сопровождению, изменению и расторжению договоров от имени и за счет принципала, являющегося юридическим лицом;
2) права, обязанности и ответственность по сделкам, совершенным фондом с третьими лицами от имени и за счет принципала в ходе исполнения агентского договора, у фонда не возникают;
3) фонд не вправе получать от третьих лиц исполнения обязательств по сделкам, совершенным фондом с третьими лицами от имени и за счет принципала в ходе исполнения агентского договора.
(Дополнение пунктом - Федеральный закон от 27.01.2023 № 5-ФЗ)
6. Оплата расходов, связанных с оказанием фондом услуг, предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи, производится за счет собственных средств фонда. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
(Статья в редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
договор негосударственного пенсионного обеспечения (далее - пенсионный договор) - соглашение между фондом и вкладчиком фонда (далее - вкладчик) , в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику (участникам) фонда (далее - участник) негосударственную пенсию;
договор об обязательном пенсионном страховании - соглашение между фондом и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица или его правопреемников, в соответствии с которым фонд обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату застрахованному лицу накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты либо осуществлять выплаты правопреемникам застрахованного лица. К правопреемникам застрахованного лица относятся лица, указанные в части 7 статьи 7 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии" (далее - Федеральный закон "О накопительной пенсии") ; (В редакции федеральных законов от 27.12.2009 № 378-ФЗ; от 30.11.2011 № 359-ФЗ; от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
абзац; (Утратил силу - Федеральный закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ)
вкладчик - физическое или юридическое лицо, являющееся стороной пенсионного договора и уплачивающее пенсионные взносы в фонд, либо физическое лицо, являющееся стороной договора долгосрочных сбережений и уплачивающее сберегательные взносы в фонд; (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
страхователь - физическое или юридическое лицо, обязанное перечислять страховые взносы на финансирование накопительной пенсии в пользу застрахованного лица в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"; (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
участник - физическое лицо, которому в соответствии с заключенным между вкладчиком и фондом пенсионным договором либо договором долгосрочных сбережений должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии либо выплаты по договору долгосрочных сбережений. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу; (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
застрахованное лицо - физическое лицо, заключившее договор об обязательном пенсионном страховании; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 410-ФЗ)
пенсионный взнос - денежные средства, уплачиваемые вкладчиком в пользу участника в соответствии с условиями пенсионного договора;
страховой взнос - индивидуально возмездные обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование на финансирование накопительной пенсии, уплачиваемые страхователем в пользу застрахованного лица в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации для последующей передачи в выбранный этим застрахованным лицом фонд в порядке, определяемом Федеральным законом от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"; (В редакции федеральных законов от 21.07.2014 № 218-ФЗ, от 14.07.2022 № 237-ФЗ)
негосударственная пенсия - денежные средства, регулярно выплачиваемые участнику в соответствии с условиями пенсионного договора;
накопительная пенсия - ежемесячная денежная выплата, назначаемая и выплачиваемая фондом застрахованному лицу в соответствии с Федеральным законом "О накопительной пенсии", настоящим Федеральным законом и договором об обязательном пенсионном страховании; (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
пенсионная схема - совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий;
абзац; (Утратил силу - Федеральный закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ)
пенсионные основания - основания приобретения участником права на получение негосударственной пенсии или основания приобретения застрахованным лицом права на получение накопительной пенсии; (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
выкупная сумма - денежные средства, выплачиваемые фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой фонд при прекращении пенсионного договора или договора долгосрочных сбережений, а также выплачиваемые участнику договора долгосрочных сбережений при наличии особых жизненных ситуаций в соответствии со статьей 3641 настоящего Федерального закона; (В редакции федеральных законов от 06.12.2007 № 334-ФЗ, от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
пенсионный счет - форма аналитического учета в фонде, содержащая предусмотренные настоящим Федеральным законом сведения об участниках и о вкладчиках по пенсионным договорам, а также о застрахованных лицах по договорам об обязательном пенсионном страховании; (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
пенсионный счет негосударственного пенсионного обеспечения - форма аналитического учета в фонде, отражающая размер остатка средств на пенсионном счете, поступление пенсионных взносов, результаты размещения пенсионных резервов, осуществленные гарантийные восполнения резервов покрытия пенсионных обязательств, начисление выплат негосударственных пенсий участнику (участникам) , начисление выплат выкупных сумм вкладчику, участнику (участникам) или их правопреемникам, а также начисление выкупных сумм вкладчику, участнику (участникам) или их правопреемникам для перевода в другой фонд при прекращении пенсионного договора; (В редакции Федерального закона от 28.12.2022 № 556-ФЗ)
пенсионный счет накопительной пенсии - форма индивидуального аналитического учета в фонде, отражающая поступление средств пенсионных накоплений и результаты их инвестирования в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 410-ФЗ)
пенсионные резервы - совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами и договорами долгосрочных сбережений; (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
пенсионные накопления - совокупность средств, в том числе средства взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", и средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", находящихся в собственности фонда, предназначенных для исполнения обязательств фонда перед застрахованными лицами в соответствии с договорами об обязательном пенсионном страховании и формируемых в соответствии с настоящим Федеральным законом; (В редакции федеральных законов от 27.12.2009 № 378-ФЗ; от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 21.07.2014 № 218-ФЗ)
инвестиционный портфель фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее - инвестиционный портфель фонда) - активы, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании (управляющим компаниям) ;
инвестиционный портфель управляющей компании - активы, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, полученных управляющей компанией в доверительное управление от одного фонда;
результат размещения пенсионных резервов - дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, другие виды доходов от операций по размещению пенсионных резервов, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение стоимости пенсионных резервов за счет переоценки на отчетную дату. Требования к порядку расчета результата размещения пенсионных резервов могут быть установлены Банком России; (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 21.07.2014 № 218-ФЗ; от 07.03.2018 № 49-ФЗ)
результат инвестирования средств пенсионных накоплений - дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату, а также проценты за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений и средства, направленные на формирование собственных средств фонда, подлежащие переводу фондом предыдущему страховщику в случае принятия уполномоченным по правам потребителей финансовых услуг или судом решения о возврате предыдущему страховщику по обязательному пенсионному страхованию средств пенсионных накоплений в связи с незаключением договора об обязательном пенсионном страховании на том основании, что заявление застрахованного лица о переходе (заявление застрахованного лица о досрочном переходе) из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации в фонд или из одного фонда в другой фонд и (или) договор об обязательном пенсионном страховании подписаны не застрахованным лицом и не его уполномоченным представителем, либо в связи с признанием судом договора об обязательном пенсионном страховании не заключенным по иным основаниям или недействительным; (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ, от 29.06.2015 № 210-ФЗ, от 07.03.2018 № 49-ФЗ, от 21.12.2021 № 415-ФЗ, от 13.06.2023 № 226-ФЗ)
пенсионные накопления, не включенные в резервы фонда, - средства пенсионных накоплений, не включенные в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, в выплатной резерв, в состав средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата; (Дополнение абзацем - Федеральный закон от 29.06.2015 № 210-ФЗ)
результат инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, - дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, доходы от размещения средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, на банковских счетах фонда, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение стоимости инвестиционного портфеля, сформированного за счет средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, за счет переоценки на отчетную дату, а также проценты за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений и средства, направленные на формирование собственных средств фонда, подлежащие переводу фондом предыдущему страховщику в случае принятия уполномоченным по правам потребителей финансовых услуг или судом решения о возврате предыдущему страховщику по обязательному пенсионному страхованию средств пенсионных накоплений в связи с незаключением договора об обязательном пенсионном страховании на том основании, что заявление застрахованного лица о переходе (заявление застрахованного лица о досрочном переходе) из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации в фонд или из одного фонда в другой фонд и (или) договор об обязательном пенсионном страховании подписаны не застрахованным лицом и не его уполномоченным представителем, либо в связи с признанием судом договора об обязательном пенсионном страховании не заключенным по иным основаниям или недействительным. Порядок расчета результата инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда (в том числе ограничения, связанные с учетом ценных бумаг по стоимости, отличной от рыночной) , устанавливается Банком России; (Дополнение абзацем - Федеральный закон от 29.06.2015 № 210-ФЗ) (В редакции федеральных законов от 07.03.2018 № 49-ФЗ, от 21.12.2021 № 415-ФЗ, от 13.06.2023 № 226-ФЗ)
правила фонда - документы, определяющие порядок и условия исполнения фондом обязательств по пенсионным договорам (пенсионные правила фонда) , договорам об обязательном пенсионном страховании (страховые правила фонда) , договорам долгосрочных сбережений (правила формирования долгосрочных сбережений фонда) ; (В редакции Федерального закона от 10.07.2023 № 299-ФЗ)
управляющая компания - акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
специализированный депозитарий - акционерное общество,